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2017年二级财务检查调研情况的通报

2017-12-25
财务处

 

工 作 通 报

 

 

2017年二级财务检查调研情况的通报

 

按照2017年度学校工作计划安排,集团财务财产事业部工作部署,经学校领导批准,2017年11月20日至11月26日,财务处组织专职财务人员以及会同后勤服务中心资产管理员,对各二级学院,教育教学及服务保障部门进行财务调研检查,完成了对软件学院、经贸学院、电子工程学院、表演艺术学院、教务处、学生与就业处、教辅中心、学院办公室、人力资源部、后勤服务中心、招生办公室、保卫处等12个部门的财务调研与检查指导工作。

   本次财务调研检查工作,针对部门财务管理情况,部门资产管理情况,部门各类代收费管理现状,《部门经费使用台账》的建立登记情况,部门自有资金的建账、记账、报表情况,部门自有资金收支内部公示工作和资金管理情况等几个方面进行了专项调研、检查和指导,主要事项通报如下

一、严格落实检查评价方式,采用《2017年二级财务管理情况评价表》,将学校2012年3月公布执行的《二级财务管理规定》(重信院〔2012〕23号),分为财务制度建设、建账报表、资产管理、代收费管理、财务公示与监督等五个方面并细分为13个指标和相应的分值,开展部门自评和检查评分工作。本次检查评分严格按照各部门提供资料查看对比分析,结合现场调研沟通交流,得出相应结论。这种评价考核办法得到了各部门的认可和积极配合,考核内容全面、分类比较合理、指标具体明确,有利于各部门按照评价指标对比自身财务管理现状,分析管理存在的差距,有利于客观评价考核各部门财务管理水平,肯定成绩,改进不足。

二、财务制度建设情况良好,通过本次调研检查,各二级学院在已有财务制度建设基础上,结合管理现状,重新备案了财务记账、出纳岗位和财务监督小组名单,保证了财务岗位分工合理,岗位职责明确,工作职责认知基本到位,促进各岗位认真负责的开展二级财务工作。教育教学服务部门按规定补充完善了二级财务管理细则,在往年试行在职能部门制定部门财务管理细则,有效开展部门财务工作的基础上,教务处、学生处、教辅中心、学院办公室、人力资源部、后勤服务中心、招生办公室等部门也按要求制订了部门的财务管理细则,有效的提升了财务管理意识,促进了部门财务工作的开展。

三、部门建账登记工作质量进一步提升,本次财务检查对各部门台账登记的经费项目分类是否合理,自有资金账目设置分类是否合理,登账是否及时、准确、完整,书写是否工整、清晰,无涂改等进行了重点查看,通过这几年的不断学习实践,各部门的建账记账工作已达到一定水平,能及时准确的反映部门管理现状。各部门的自有资金有专门账册记录,经现场盘点核对,除少数部门外,资金账实大都相符。

四、部门自有资金收支账务的内部公示工作情况良好,各部门采取不同形式向本部门员工通报公示了自有资金收支情况,方便教职工了解和参与本部门的财务管理,增加了收支的透明度,增强了公正性和凝聚力。

五、通过本次调研检查,学校二级财务管理工作总体良好,软件学院、经贸学院、教辅中心、人力资源部、教务处、学院办公室的评价得分达到90分以上,建议按照《绩效积分奖励办法》给予加分奖励,其他已抽查的部门得分都达到合格标准。在本次调研检查中,也发现了一些需要改进和引起重视的地方:部门账目的登记书写水平有待进一步提高,要防止不规范书写和涂改;部门自有资金开支的民主参与和监督方式有进一步提升的空间,部分部门负责人兼任财务监督小组组长欠妥;部分部门经费业务台账利用水平和效果有待提高。在调研过程中,还认真听取了各部门对进一步改进学校财务服务水平的意见建议,各种真切的需求将成为财务处改进服务,努力工作的方向。

六、在本次调研检查工作中,财务处协同后勤服务中心资产管理员核查了2017年资产清查自查阶段的工作,在重点部门作了专门的沟通协调,现场核实解决疑难问题,有力地推动了资产清查工作的开展。

七、本次二级财务调研检查通过现场交流与资料收集检查相结合,认真按照《2017年二级财务管理情况评价表》要求严格评分,检查评分结果公示如下,见《2017年下半年二级财务检查结果公示表》(附件一)。希各部门继续总结好的管理实践经验,发扬成绩,同时对自身存在的不足按照改进建议,主动学习提高,加强部门二级财务工作,助力提升部门管理效率,更好的为学校教育教学服务。

 

 

 

 

 

 

重庆信息技术职业学院财务处

2017年12月3日