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2016年重庆信息技术职业学院预算编制说明

2015-12-28
财务处


根据《民办教育促进法》、《民办教育促进法实施条例》、《重庆市民办学校财务管理暂行办法》(渝教财〔2010〕45号)的要求,结合本校实际情况,编制了我院2016年预算建议方案。现将我校2016年度预算编制情况说明如下:

一、收入预算的编制说明

2016年收入预算总额为13862万元,其中:政府补助收入2062万元,占总收入的14.88%;办学收入6780万元,占总收入的48.91%;其他收入20万元,占总收入0.14%;上年结余结转5000万元(其中非限定净资产可支配部分5000万元)占总收入的36.07%。

现将具体测算情况说明如下:

(一)上年结余

1.发展基金:学校累计提取民办高校发展基金4602万元,2015年计划使用发展基金0万元。

2.非限定性净资产可支配部分5694万元,2016年计划使用未分配结余5000万元。

3.限定性净资产结转部分0万元。

(二)办学收入6780万元

1.学费收入6000万元(其中2016年预计在校学生8000人,生均学费8000元/年,实际收取学费6400万元,按权责发生制应计入2016年收入的2100万元,2015年转入收入的3900万元)。

2.住宿费收入750万元(其中2016年预计在校学生8000人,生均住宿费1000元/年,实际收取住宿费800万元,按权责发生制应计入2016年收入的270万元,2015年转入收入的480万元)。

3.长短期培训费收入30万元。

计算机等级考试培训收入10万元,CCAT培训收入2万元,建筑五大员培训收入10万元,会计从业资格培训收入6万元,其他培训收入2万元。

(三)政府补助收入2062万元

1.生均公用经费财政补助经费1360万元。测算方法:生均公用经费财政补助经费按每人1700元,学生按2015年10月底在校学生计算。即(列出计算式)1700元×8000人=1360万元。

2.学生资助资金702万元。

(1)国家奖助学金:2015年实际获得资助资金702万元。其中国家奖学金4万元,国家励志奖学金120.5万元,国家助学金577.5万元,合计702万元。

(2)其他(无)

(四)举办方投入(无)

(五)其他收入20万元

 1.利息收入18万元。

 2.其他收入2万元。

二、支出预算的编制说明

2016年支出预算总额为13082万元,其中:人员支出3250万元,占总支出的 24.85%;商品和服务支出2600万元,占总支出的 19.87 %;对家庭和个人补助支出1112万元,占总支出的 8.50 %;其他资本性支出2970万元,占总支出的22.70 %;基本建设支出3100万元,占总支出的23.70 %;筹资费用支出50万元,占总支出的0.38 %。

编制的依据:

具体测算情况如下:

(一)人员支出3250万元

1.基本工资支出1500万元

截止2015年10月,全院现有教职工405人,人均基本工资年收入3.7万元/人,计1500万元。

2.绩效工资375万元

    根据《重庆信息技术职业学院绩效管理办法》精神,绩效工资以基本工资比例进行发放,其中月度绩效10%,学期绩效10%,年度绩效5%,1500万×25%=375万元。

3.津贴补贴150万元

    津贴补贴主要指交通、住房等补助,根据职级、工作年限人均310元/月,0.031万×405人×12≈150万。

4.奖金(考核绩效)300万元

    奖金指绩效积分年终奖,根据《重庆信息技术职业学院绩效积分奖励办法》,结果运用规定2016年财务预算中列出绩效奖励专项经费,用于2016年年终奖励发放,计300万元。

5.社会保障缴费355万元

全校现有参保教职工330人,社平工资(4738元/月60%进行参保,单位缴纳五险比例31.5%,0.2843万×0.315×330×12≈355万。

6.加班补助30万元

    主要用于法定节假日、后勤部门突发加班等加班补助。

7.课时酬金490万元(其中外聘人员酬金190万元)

    2016年预计课时总量95000节,校内课时量75000节,校外兼课课时量20000节,校内任课教师平均课时40元/节,校外兼职教师平均95元/节,即:75000×40=300万元,20000×95=190万。

8.其他50万元

(二)商品和服务支出2600万元

1.办公费130万元

其中日常办公用品76万元,书报杂志20万元,电话费19万元,科研办公费15万元。

2.印刷费80万元

其中招生资料印刷费16万元,教辅资料印刷费22万元,毕业证等证照印刷费2万元,就业资料印刷费3万元,其他办公资料印刷费6万元;科研类学报印刷费5万元,《新书院》印刷费26万元。

3.咨询费120万元

其中专家咨询指导费用40万元,专业建设指导及专家讲座40万元,就业指导20万元,科研研讨费20万元。

4.手续费0万元

5.水费80万元

依据2015年实际水费测算。

6.电费170万元

依据2015年实际电费测算。

7.邮电费50万元

其中招生资料、录取资料邮寄费及招生人员电话费38万元,学工、教务邮寄费5万元,就业资料邮寄费3万元,其他办公邮寄费4万元。

8.物业管理费350万元

其中:深圳新东升物业管理公司物业管理费29.17万元×12个月=350万元。

9.差旅费500万元

其中:学生实习实训差旅费350万元,招生差旅费90万元,教学业务交流差旅费30万元,各类公务差旅费20万元,科研学习考察交流差旅费10万元。

10.因公出国(境)费用50万元

到美国考察职业教育15万元,到韩国考察国际合作办学5万元,到菲律宾考察国际合作办学7万元,到日本考察职业教育10万元,到德国考察职业教育13万元。

11.维修(护)费220万元

    其中:教学设备维护费35万元,办公设备维护费20万元,网络系统运行维护费用15万元,预留其他维修费150万元。

12.租赁费30万元

校外租赁教师住房30万元。

13.车辆运行及维护费:80万元

其中:油费、气费60万元,保险费7万元,维修费8万元,杂费5万元。

14.会议费50万元

其中:孔子文化节5万元,儒家文化经典丛书推广发布会10万元,国际合作办学交流会15万元,就业双选会2万元,各类运动会5万元,学生社团活动3万元,其他会议费10万元。

15.培训费380万元

内部培训150万元,其中:教职工通识业务培训20万,新员工培训(含拓展)20万,全校专业学术讲座10万(20场),教学口市、校级专业教学团队建设75万(5个),学工口团队建设、创业就业培训25万;外部培训230万,其中:校级领导国外考察15万(2人)、中层管理干部国内考察15万(10人)、专任教师外出研修90万(90人/次)、专任教师企业挂职锻炼56万(35人/次),教职工学历提升,硕士研究生34万(34人)、博士研究生20万(5人)。

16.公务接待费90万元

招生接待费20万元,教学专业指导接待费19万元,专家指导接待费20万元,就业接待6万元,其他接待费25万元。

17.劳务费70万元

其中:后勤临工费36万元,后勤搬运运输费23万元,其他11万元。

18.工会经费50万元

教职工活动及节假慰问支出,其中2016年团拜活动(全校教职工及家属)15万,2016年员工生日、红白喜事、三八节、儿童节、重阳节慰问25万,教职工文体活动4次10万。

19.福利费30万元

2016年教师节专兼职教职工慰问金0.05万×468人=23.4万、2016年新进教职工交通费报销660元/人,0.066万×100人=6.6万。

20.税金及附加费用(无)

21.其他70万元

其中广告宣传费用70万元。

(三)对个人和家庭的补助1112万元

1.学生奖助学金972万元

其中国家奖学金4万元,国家励志奖学金120万元,国家助学金578万元,合计702万元。

按学费、住宿费收入6750万元×4%计提学生奖助学金270万元。

2.住房公积金(无)

3.购房补贴(无)

4.其他140万元

其中教职工家庭困难补助20万元,教职工个人扶助补助10万元,学生勤工俭学110万元。

(四)其他资本性支出2970万元

1.办公设备购置300万元

部门处室更换办公设备270万元,空调设备30万元。

2.教学设备购置1870万元

新建实训室7个500万元,改建扩建实训室11项350万元,更换教室讲桌、课桌370万元,更换电脑300台150万元,新建校内实习工厂设备500万元。

3.信息网络及软件购置更新500万元

其中智慧校园建设项目420万元,建设教务管理系统60万元,毕业生信息管理平台10万元,教育信息安全等级保护定级10万元。

4.交通工具(车辆)购置100万元

购置教职工交通车1辆50万元,院领导办公用车1辆50万元。

5.其他200万元

新增图书10万册200万元。

(四)基本建设支出3100万元

1.房屋建筑物购建500万元

    新建校内实习工厂厂房6000平方米500万元。

2.大型修缮2600万元

金龙校区新建明德广场会议厅300万元;金龙校区校园大门装修及大门内外景观(含小广场)500万元;金龙校区1号、2号教学楼外立面改造200万元,综合楼外立面改造100万元,学生宿舍(含A、B、C、D栋、女生院、水榭)外立面改造500万元,图书馆外立面改造100万元,实训中心外立面改造70万元,办公楼外立面改造30万元;天城校区教学楼1号2号3号外立面改造300万元,综合楼外立面改造100万元,学生宿舍1号、2号、3号外立面改造300万元,办公楼外立面改造100万元。

(五)筹资费用50万元

银行POS卡结算手续费36万元,其他手续费14万元。

三、银行贷款编制说明

截止2015年10末学校无银行贷款。

2016年学校无银行贷款计划。

四、预计现金流量编制说明

1.经营活动产生的现金流量

提供服务收到的现金8798万元

政府补助收到的现金2062万元

收到的其他现金3000万元

现金流入小计13860万元

支付给员工以及为员工支付的现金3540万元

购买商品、接受服务支付的现金2450万元

支付的其他与业务活动有关的现金972万元

现金流出小计6962万元

业务活动产生的现金流量净额6898万元

2.投资活动产生的现金流量

处置固定资产和无形资产所收到的现金2万元

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计2万元

构建固定资产和无形资产所支付的现金6070万元

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计6070万元

投资活动产生的现金流量净额-6068万元

3.筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金0万元

借款所收到的现金0万元

收到的其他与筹资活动有关的现金0万元

现金流入小计0万元

偿还借款所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金50万元

现金流出小计50万元

筹资活动产生的现金流量净额-50万元

现金及现金等价物净增加额780万元

非限定性净资产年末结余=预算年度实际办学收入6780万元+举办方投入0万元+其他收入20万元-人员支出3250万元-商品和服务支出(非政府补助支出部分)2230万元-对个人和家庭补助(非政府补助支出部分)410万元-筹资费用50万元-预算年度提取的固定资产折旧费(非政府补助购置固定资产的折旧费)1890万元+预算年度拟使用的非限定性净资产转入5000万元=3970万元

限定性净资产年末结余=限定性净资产上年账面实际结余0万元+政府补助收入2062万元-商品和服务支出(政府补助支出部分)370万元-对个人和家庭补助(政府补助支出部分)702万元-预算年度提取的固定资产折旧费(用政府补助收入购置的固定资产折旧费)320万元-预算年度拟使用的限定性净资产结转部分650万元=20万元


                                                                                 重庆信息技术职业学院财务处
                                                                                        2015 年 12 月 28 日